舒城县2025年1-3月份预算执行情况分析

一、一季度财政收支运行情况

（一）一般公共预算收支。一季度，舒城县一般公共预算收入7.07亿元，较上年同期增长1.6%，其中，税收收入完成4.19亿元，下降2.51%，主要原因是受经济下行等因素影响，传统支柱行业税源萎缩，房地产业等行业税收大幅下降；非税收入2.88亿元，增长8.16%，主要原因是其他收入较上年增长0.43亿元，其中大部分为乡镇上缴的和襄高速取土收入。非税占比为40.74%，较上年同期提高2.48个百分点。

税收收入中，分税种看，增值税下降23.35%，主要原因是经济放缓，商品和服务的销售量减少，进而导致增值税的税基缩小，税收收入相应下降；企业所得税增长4.36%，主要原因是税务部门加大稽查力度，税收收入相应增长；个人所得税增长25%，主要原因是税务部门加大稽查力度，税收收入相应增长；资源税下降35.32%，主要原因是房地产等基建行业低迷，砂石等矿产资源销售减少；房产税增长191.67%，主要原因是稽查要求部分企业自查查补税款；城镇土地使用税增长235.9%，主要原因是稽查要求部分企业自查查补税款。分行业看，建筑业税收增长14.7%，主要原因：一是稽查要求部分企业自查查补税款，如舒城县交投建设有限责任公司入库1459万元（税款归属于建筑业）；二是安徽建工集团股份有限公司六安分公司缴纳青墩小区、舒城一中工程结账收入缴纳税费1084万元；三是舒城鼎兴园区建设发展有限公司涉及产权交易及缴纳契税入库1027万元（税款归属于建筑业）。房地产业税收下降14.7%，主要原因：一是受房地产市场销售状况不佳等因素影响，部分房企收入下降明显；二是部分房企处于保交楼阶段，税款形成欠税，无法准期缴纳入库；三是房地产土地出让相关交易减少，税收随之减少。金融业税收增长42%，主要原因是受重点税源企业安徽舒城农村商业银行股份有限公司1月份预缴2024年四季度税款影响，企业税收同比增加1598万元，增长182.21%。

非税收入中，分项目看，专项收入下降17.2%，主要原因是经济放缓，增值税下降，教育费附加收入相应减少；行政事业性收费收入增长162.22%，主要原因是今年一季度公办幼儿园保教费入库1300万元；罚没收入增长5.88%，主要原因是一季度纪检监察罚没收入入库500万元；国有资源（资产）有偿使用收入下降18.04%，主要原因是去年其他国有资源（资产）有偿使用收入中部分为一次性收入，并不具有可持续性。

一般公共预算支出21.69亿元，增长29.75%，主要原因：一是由于城乡居民养老保险支出今年直达社保基金专户，而去年通过预算一体化平台分批支入社保基金专户，导致社会保障和就业支出较上年同期增加1.99亿元；二是今年一季度对万投公司注入资本金1.05亿元，导致城乡社区支出增长；三是今年一季度加大对农林水的支出力度，而去年农林水支出主要集中在下半年。

（二）政府性基金预算收支。一季度，舒城县政府性基金预算收入2.66亿元，下降35.49%，主要原因是商品房销售不景气，加上县城周边好地块不断减少，企业拿地减少，出地出让收入也随之减少。政府性基金预算支出4.48亿元，下降29.27%，主要原因是土地出让收入大幅下降，支出也随之减少。

二、全年收支形势预判

根据当前低迷的经济大环境、土地市场降温，减税降费政策等多重因素的叠加影响，税收收入增长乏力。我县能够盘活的资产已在以前年度盘活，今年非税收入预计大幅下降。综上所述，完成年初预算收入目标压力巨大。但亟待安排的刚性支出仍有不少，同时社保、教育等民生支出标准也在随年递增，收支矛盾突显。

三、存在问题及下步工作打算

存在问题： 一是财政收入增长乏力，存在不确定和不稳定性。2025年一季度，舒城县一般公共预算收入7.07亿元，较上年增长1.6%，增长乏力。但是，税收收入较上年同期减少2.51%，非税收入虽较上年增长8.16%，但是并不具有可持续性、稳定性。

二是重点支出虽有保障，但压力巨大。2025年县财政本着“以收定支、量入为出”的原则，基本保障了“三保”支出。但亟待安排的刚性支出仍有不少，同时社保、教育等民生支出标准也在不断提高，收支矛盾突显，给预算执行带来巨大的压力。

下步工作打算： 一是加强财源税源建设。持续加大力度支持实体经济和市场主体，不断优化营商环境，力求把招商引资的成果反映到财政收入增长上来。不折不扣落实减税退税缓税降费等各项惠企政策，及时兑现惠企补助扶持资金，促进县域内各企业持续发展，增强财政增收后劲。

二是持续加强财税收入管征。科学确定年度目标任务，细化阶段节点目标，夯实征收部门责任和相关单位协税护税义务，紧抓税收收入，坚持保存量、促增量、挖潜量，尤其重视重点行业重点税源增减收因素。抓好非税收入征收、闲置非经营性国有资产处置，挖掘非税增收空间。

三是优先保障基本民生。坚持习惯过“紧日子”，继续严控“三公”经费和一般性支出，把有限资金花在刀刃上、急需处，其他部门专项业务费政府根据财力统筹安排，民生、社保等政策和配套支出优先满足，兜住、兜准、兜牢民生底线。

四是防范化解“三保”支出风险。始终把保工资、保运转、保基本民生摆在首要位置。足额安排预算，不留缺口，预算执行坚持优先顺序，结合上级资金，科学调度库款资金。