舒城县2025年1-5月份预算执行情况分析

一、一般公共预算收支。

（一）一般公共预算收入

1-5月份，舒城县一般公共预算收入10.27亿元，较上年同期增长3.29%，其中，税收收入完成6.7亿元，增长2.43%，主要原因是税务部门加大征收力度，收入稍有回暖；非税收入3.57亿元，增长4.93%，主要原因是其他收入较上年增长0.43亿元，其中大部分为乡镇上缴的和襄高速取土收入。非税占比为34.76%，较上年同期提高4.93个百分点。

税收收入中，分税种看，增值税下降15.88%，主要原因是经济放缓，商品和服务的销售量减少，进而导致增值税的税基缩小，税收收入相应下降；企业所得税增长19.74%，主要原因是税务部门加大征收力度，企业所得税收入稍有回暖；个人所得税增长30.13%，主要原因是税务部门加大稽查力度，税收收入相应增长；资源税下降32.85%，主要原因是房地产等基建行业低迷，砂石等矿产资源销售减少；房产税增长99.52%，主要原因是稽查要求部分企业自查查补税款；城镇土地使用税增长115.25%，主要原因是稽查要求部分企业自查查补税款。分行业看，建筑业税收增长43.2%，主要原因：一是稽查要求部分企业自查查补税款，如舒城县交投建设有限责任公司入库2168万元（税款归属于建筑业）；二是安徽建工集团股份有限公司六安分公司缴纳青墩小区、舒城一中工程结账收入缴纳税费2033万元；三是舒城鼎兴园区建设发展有限公司涉及产权交易及缴纳契税入库1027万元（税款归属于建筑业）；四是安徽建工舒城金龙建设投资有限公司缴纳年度企业所得税3063万元，比去年多缴2466万元。房地产业税收下降21%，主要原因：一是受房地产市场销售状况不佳等因素影响，部分房企收入下降明显；二是部分房企处于保交楼阶段，税款形成欠税，无法准期缴纳入库；三是房地产土地出让相关交易减少，税收随之减少。金融业税收增长18.9%，主要受安徽舒城农村商业银行股份有限公司缴纳年度企业所得税2470万元影响，而去年同期并未入库。

非税收入中，专项收入下降7.93%，主要原因是经济放缓，增值税下降，教育费附加收入相应减少；行政事业性收费收入增长62.49%，主要原因是今年一季度公办幼儿园保教费入库1300万元；罚没收入增长5.75%，主要为纪检监察罚没收入增加；国有资源（资产）有偿使用收入下降16.12%，主要原因是去年其他国有资源（资产）有偿使用收入中部分为一次性收入，并不具有可持续性。

（二）一般公共预算支出

1-5月份，舒城县一般公共预算支出30.2亿元，较上年增加3.73亿元，增长14.11%，主要原因：一是社会保障和就业支出增加1.27亿元（上级对城乡居民养老保险补助支出增加0.96亿元），增长22.94%；二是城乡社区支出较上年增加1.54亿元，增长102.25%；三是农林水支出增加1.51亿元，增长36.26%。

二、政府性基金预算收支。

1-5月份，舒城县政府性基金预算收入4.94亿元，包括：土地出让收入4.79亿元、城市建设配套费0.07亿元、污水处理费0.08亿元；政府性基金收入较上年同期6.2亿元下降20.32%，主要原因房地产市场低迷，土地出让收入较上年减少1.3亿元。

政府性基金预算支出8.64亿元，包括：城乡社区支出3.82亿元、农林水支出0.67亿元、其他支出3.26亿元、债务付息支出0.88亿元；政府性基金支出较上年同期9.86亿元下降12.4%，主要原因是土地出让收入减收，土地出让收入安排的支出随之下降。