舒城县2025年1-4月份预算执行情况分析

一、一般公共预算收支。

（一）一般公共预算收入

1-4月份，舒城县一般公共预算收入9.08亿元，较上年同期增长3.18%，其中，税收收入完成5.86亿元，增长1.94%，主要原因是税务部门加大征收力度，收入稍有回暖；非税收入3.22亿元，增长5.5%，主要原因是其他收入较上年增长0.44亿元，其中大部分为乡镇上缴的和襄高速取土收入。非税占比为35.48%，较上年同期提高5.5个百分点。

税收收入中，分税种看，增值税下降23%，主要原因是经济放缓，商品和服务的销售量减少，进而导致增值税的税基缩小，税收收入相应下降；企业所得税下降13.6%，主要原因是经济下行，企业利润随之减少；个人所得税增长33.2%，主要原因是税务部门加大稽查力度，税收收入相应增长；资源税下降26.9%，主要原因是房地产等基建行业低迷，砂石等矿产资源销售减少；房产税增长105.5%，主要原因是稽查要求部分企业自查查补税款；城镇土地使用税增长119.2%，主要原因是稽查要求部分企业自查查补税款。分行业看，建筑业税收增长24.8%，主要原因：一是稽查要求部分企业自查查补税款，如舒城县交投建设有限责任公司入库2168万元（税款归属于建筑业）；二是安徽建工集团股份有限公司六安分公司缴纳青墩小区、舒城一中工程结账收入缴纳税费2033万元；三是舒城鼎兴园区建设发展有限公司涉及产权交易及缴纳契税入库1027万元（税款归属于建筑业）。房地产业税收下降26.9%，主要原因：一是受房地产市场销售状况不佳等因素影响，部分房企收入下降明显；二是部分房企处于保交楼阶段，税款形成欠税，无法准期缴纳入库；三是房地产土地出让相关交易减少，税收随之减少。金融业税收下降14.9%，主要受重点税源企业安徽舒城农村商业银行股份有限公司4月份预缴2025年一季度税款影响，企业税收同比减少2158万元，下降556.19%。

非税收入中，专项收入下降12.1%，主要原因是经济放缓，增值税下降，教育费附加收入相应减少；行政事业性收费收入增长108.28%，主要原因是今年一季度公办幼儿园保教费入库1300万元；罚没收入增长1.24%，与上年基本持平；国有资源（资产）有偿使用收入下降18.59%，主要原因是去年其他国有资源（资产）有偿使用收入中部分为一次性收入，并不具有可持续性。

（二）一般公共预算支出

1-4月份，舒城县一般公共预算支出26.14亿元，较上年增加3.77亿元，增长16.85%，主要原因：一是社会保障和就业支出增加1.54亿元（上级对城乡居民养老保险补助支出增加1.22亿元），增长34.23%；三是城乡社区支出较上年增加1.49亿元，增长105.36%；四是农林水支出增加1.4亿元，增长40.01%。

二、政府性基金预算收支。

1-4月份，舒城县政府性基金预算收入3.29亿元，包括：土地出让收入3.18亿元、城市建设配套费0.07亿元、污水处理费0.05亿元；政府性基金收入较上年同期5.42亿元下降39.19%，主要原因房地产市场低迷，土地出让收入较上年减少2.12亿元。

政府性基金预算支出6.55亿元，包括：城乡社区支出2.72亿元、农林水支出0.67亿元、其他支出2.38亿元、债务付息支出0.78亿元；政府性基金支出较上年同期8.75亿元下降25.14%，主要原因是土地出让收入减收，土地出让收入安排的支出随之下降。