舒城县人民检察院2019年度预算执行审计整改报告

根据中共舒城县委审计委员办公室、县审计局的统一安排，县审计局派出审计组于2020年7月7日-10月20日，对舒城县人民检察院党组书记、检察长梁俊东同志2015年1月至2019年12月任期期间经济责任履行情况进行了审计，并于2020年11月24日将审计情况进行了反馈。舒城县人民检察院根据《舒城县人民检察院2019年度预算执行审计报告》中反馈指出的问题，进行了认真整改。现将整改情况报告如下：

一、旗帜鲜明讲政治，把整改工作作为重大的政治任务抓紧抓实

　　一是高度重视整改工作。院党组自觉把思想和行动统一到关于整改工作的部署要求上来，强化整改工作的思想自觉和行动自觉。2020年11月24日《报告》反馈后，梁俊东检察长要求党组成员及时传阅，并于2020年12月10日，主持召开党组会，全文传达学习，专题研究部署整改工作。2021年2月22日，院党组会，专题讨论反馈问题整改情况的相关报告。

二是明确整改责任要求。院党组专门成立了整改工作领导小组，梁俊东检察长任组长，其他院党组成员为副组长，各科室负责人为成员。领导小组下设办公室，由一名党组成员兼任办公室主任，具体推动整改工作落实。领导小组逐条研究，逐项落实，多次听取整改工作进度汇报，确保反馈问题整改到位。

三是强化整改督促检查。院党组、派驻纪检组和整改领导小组加强对整改工作的领导、监督和协调，把握整改进度，督促整改落实，对整改情况进行定时定人定部门督促检查，确保件件有着落、事事有回应，确保反馈问题一个不落、见底清零，确保反馈问题整改到位。

四是巩固整改工作成果。院党组注重反馈问题的标本兼治，着眼长远，构建长效机制，坚决防止类似问题再次发生。通过举一反三，建章立制，堵塞漏洞，巩固扩大整改成果，着力构建用制度管权、按制度办事、靠制度管人的良好管理机制。

二、严格落实主体责任，逐条对照，不折不扣地抓好整改落实

一是针对《报告》反馈的“未设置账薄核算罚没收入”的问题。在财务核算中启用应缴财政款-应缴专户款科目，收到案件款时计入其他应付款-涉案款科目，在案件承办人提出将涉案款罚没时，将其他应付款-涉案款科目转入应缴财政款-应缴专户款科目，准确核算涉案款罚没情况，并在年末与财政非税部门对账，确保非税收入核算准确，防止遗漏。该项问题已整改。

     二是针对《报告》反馈的“预付款长期未清理” 的问题。根据审计要求，对预付账款科目进行集中梳理，发现属于长期挂账未及时清理的共有4笔，分别为2001年5月3号凭证，预付舒城县建筑工程公司50000元；2005年6月15号凭证预付元棚村10000元（2005年9月2号凭证冲销8000元，预付账款结余2000元）；2010年11月21号凭证预付六安市财政局896200元；2010年11月22号凭证预付安徽省人民检察院80000元。积极组织财务人员与相关部门及人员进行沟通、协调。其中，安徽省人民检察院补开了2010年服装费收据80000元；中筑建设有限公司补开工程款发票50000元，并在2021年1月份的65号对“预付账款-省检察院服装和枪弹购置款”科目冲销80000元，在2021年1月份的66号凭证对“预付账款-舒建公司工程款”科目冲销50000元。百神庙镇元棚村委员会出具证明，检察院2005年6月22日付元棚村结余2000元，为赠与元棚村的对口帮扶资金，用于村水电建设，在2021年1月份68号凭证对“预付账款-元棚村”科目冲销2000元。2010年11月2日，根据省检察院要求，县检察院转六安市财政局896200元，用于购置2010年政法装备，经过核实，该批次装备我院已全部收到，并在国有资产管理系统进行登记录入，但财务账未及时作冲销处理，导致预付账款长期挂账。在国有资产管理系统中登记录入的政法装备金额合计708328.89元，与预付金额896200元存在差额，原因主要由一同步录音录像设备导致，该资产在国有资产管理系统中录入金额为0，在预付报销附件中金额为150000元。截止2020年12月31日，录入该批资产中293087.79元资产（通用设备）仍在用，415241.1元资产已进行核销报废，2021年1月28日，我院召开党组扩大会议，同意对该预付账款进行核销处理。在2021年1月份的67号凭证对“预付账款-六安市财政局”科目冲销896200元。同时,2020年2月份14号凭证、2020年2月份15号凭证已累计冲销预付账款930931.58元，截止2021年1月31日，我院预付账款累计金额为152433.49元。该项问题已整改。

   三是针对《报告》反馈的“盘盈资产记录不及时，造成账实不符”的问题。2017年7月，我院委托安徽舒审会计师事务所对我院资产情况进行专项审计，审计盘盈资产8.08万元，但我院未对盘盈资产情况进行记账，也未对盘盈资产在国有资产管理系统中进行录入。2021年1月，我院在国有资产管理系统中补录盘盈资产8.08万元，同时在2021年1月份69号凭证中调整固定资产科目，确保资产账实相符、账账相符。该项问题已整改。

                           中共舒城县人民检察院党组                     

                               2021年2月22日